【公账悬崖】针对近期公账账号难开或者冻结案例的解析
来源：东莞市经纬天下企业服务有限公司时间：2020-08-09 点击：
近期，我处理了好几个新设立企业因银行现场核查不通过，造成无法开户的案例，在处理过程中，自己执拗性格对于当下处于危局中的小微企业愤愤不平，中央不是天天喊帮扶小微企业么，你们监管部门不作为，银行因哽废食！于是各种上窜下跳，找银监会，找外管局，反正你想得到想不到的部门我都“骚扰”了一遍，我觉得这部分小微企业遭受了莫大的委屈；
今天刚好在休假旅途，复盘最近案例的处理过程，给大家浅析一下关于企业公账的一些内容，如果您是初创企业需要开设银行账户，或者需要新开外汇账户，亦或者现有使用的公账被冻结，可以耐心看完！
作为企业家朋友，看到上面那张《开户许可证》应该很熟悉，作为企业设立必须的一个环节，银行账户至关重要，在那个任何经营都需要有证的时代，中国人民银行是主要监管主体，在那个阶段，这个许可证一直被企业主诟病，不就是开个账户，分明是银行的事，主管部门监管审核耗费大把时间，于是在2018年12月29日，中国人民银行发文试点取消开户许可证，在次年也就是2019年3月份，正式取消；
看起来是简单的放管服落地执行的一角，实际上今天我们遇到的公账冻结，开户突然变“难”都和这个有关，因为从取消开户许可证开始，意味着企业公账开户风控彻底落到了商业银行头上，相信各位老板有看新闻，近几个月，对于公账开户疏于管理的银行和银行直接负责人被处罚，甚至被判刑！换作你，你也怕！
这个是政策背景，再来聊聊可能为大家不所知，但其实我说出来大家觉得习以为常的案例:
请问你们听说过身边有买卖公账的么？可能不一定听说，但你听说某某人买了个天猫店这种事情么？估计就不是什么稀奇事了，我告诉大家，这种交易的底层就是对天猫店所属的公司主体进行变更股东法人，进而改变天猫店归属的做法，可是！
有一部分外账公司觉得这个事情有利可图，专门收购别人注册的公司，然后注册天猫或者其他平台，以达到盈利的目的，上个月东莞有位同行就因此吃了公家饭，罪名是:买卖国家证件罪！
而这其中很多人不懂法律风险，专门注册公司开户后贩卖，最高达到三万一个公户，大家可以想象最终这些都会沦为电信诈骗或者洗钱的工具！
在此，奉劝一些公司不经营的老板，不要为了省点钱把公司转让给不明来历的人，走合规注销，别因为省蝇头小利最终陷入法律纠纷甚至吃公家饭！
再来给大家讲讲什么叫“洗钱”，很多人在电影里面听过这个词，觉得貌似很高大上，觉得没个几千万，都不配这个词；亦或者内行人知道从香港换钱到大陆的途径，称之为洗钱！
我给大家扫个盲，但凡是通过不正规手段获取的未税收入，都称之为洗钱！
这里两个关键词，一个是不正规，比如:外贸出口企业，没有通过合法途径进行外汇结汇，经营款项收至香港然后对敲入境的做法！
根据2019年2月份开始执行的法律法规，私人换汇金额累计500万，利差超过10，最高可判非法经营罪，获刑5年！
第二个叫未税:但凡是公司经营收入，收到私账且未经申报的都可以叫做未税！
一个大家不太敏感的例子:比如我新成立一家公司，基于各种原因，我让弟弟作为法人股东，而实际经营是我，账号由我操控！相信这种比较常见吧，这里面就已经涉及洗钱/未税的法律风险了。
我查了一下关于这部分涉及的法律法规:
刑法第二百零一条，纳税人采取欺骗，隐瞒手段，进行虚假纳税申报或者不申报的，金额比较巨大的，获刑三年以上七年以下！
我专门查了一下这个金额巨大是多少，在未修正之前为:十万！修正后取消具体金额，但法庭裁判权会很大！
所以讲了这么多，我只能说，片面理解银行不作为存在认知失误，毕竟如果你有真的实体，或者能够提供交易记录，开设账号是不受限制的，毕竟现在的银行也有业绩考核，吸储的竞争并不比我们其它生意的竞争小，但这过程中，任何背景调查过程中，无交易记录，或者听到说你开立企业未来别人经营，估计想正常开户会很难！
当然，是否存在矫枉过正，我相信也一定有，毕竟银行经办人和领导谁不怕背锅呢！不过如果您是真的，我相信也做不成假的！
这一期写到这里，下一期给大家聊聊东莞苦逼的贸易型出口退税！
文章结尾，基于目前解决的案例，感谢东莞市外汇管理局林科，虎门某银行行长助理汪小姐，原创不易，转载请注明转自“瓜哥外贸领航站”。
今天刚好在休假旅途，复盘最近案例的处理过程，给大家浅析一下关于企业公账的一些内容，如果您是初创企业需要开设银行账户，或者需要新开外汇账户，亦或者现有使用的公账被冻结，可以耐心看完！
作为企业家朋友，看到上面那张《开户许可证》应该很熟悉，作为企业设立必须的一个环节，银行账户至关重要，在那个任何经营都需要有证的时代，中国人民银行是主要监管主体，在那个阶段，这个许可证一直被企业主诟病，不就是开个账户，分明是银行的事，主管部门监管审核耗费大把时间，于是在2018年12月29日，中国人民银行发文试点取消开户许可证，在次年也就是2019年3月份，正式取消；
看起来是简单的放管服落地执行的一角，实际上今天我们遇到的公账冻结，开户突然变“难”都和这个有关，因为从取消开户许可证开始，意味着企业公账开户风控彻底落到了商业银行头上，相信各位老板有看新闻，近几个月，对于公账开户疏于管理的银行和银行直接负责人被处罚，甚至被判刑！换作你，你也怕！
这个是政策背景，再来聊聊可能为大家不所知，但其实我说出来大家觉得习以为常的案例:
请问你们听说过身边有买卖公账的么？可能不一定听说，但你听说某某人买了个天猫店这种事情么？估计就不是什么稀奇事了，我告诉大家，这种交易的底层就是对天猫店所属的公司主体进行变更股东法人，进而改变天猫店归属的做法，可是！
有一部分外账公司觉得这个事情有利可图，专门收购别人注册的公司，然后注册天猫或者其他平台，以达到盈利的目的，上个月东莞有位同行就因此吃了公家饭，罪名是:买卖国家证件罪！
而这其中很多人不懂法律风险，专门注册公司开户后贩卖，最高达到三万一个公户，大家可以想象最终这些都会沦为电信诈骗或者洗钱的工具！
在此，奉劝一些公司不经营的老板，不要为了省点钱把公司转让给不明来历的人，走合规注销，别因为省蝇头小利最终陷入法律纠纷甚至吃公家饭！
再来给大家讲讲什么叫“洗钱”，很多人在电影里面听过这个词，觉得貌似很高大上，觉得没个几千万，都不配这个词；亦或者内行人知道从香港换钱到大陆的途径，称之为洗钱！
我给大家扫个盲，但凡是通过不正规手段获取的未税收入，都称之为洗钱！
这里两个关键词，一个是不正规，比如:外贸出口企业，没有通过合法途径进行外汇结汇，经营款项收至香港然后对敲入境的做法！
根据2019年2月份开始执行的法律法规，私人换汇金额累计500万，利差超过10，最高可判非法经营罪，获刑5年！
第二个叫未税:但凡是公司经营收入，收到私账且未经申报的都可以叫做未税！
一个大家不太敏感的例子:比如我新成立一家公司，基于各种原因，我让弟弟作为法人股东，而实际经营是我，账号由我操控！相信这种比较常见吧，这里面就已经涉及洗钱/未税的法律风险了。
我查了一下关于这部分涉及的法律法规:
刑法第二百零一条，纳税人采取欺骗，隐瞒手段，进行虚假纳税申报或者不申报的，金额比较巨大的，获刑三年以上七年以下！
我专门查了一下这个金额巨大是多少，在未修正之前为:十万！修正后取消具体金额，但法庭裁判权会很大！
所以讲了这么多，我只能说，片面理解银行不作为存在认知失误，毕竟如果你有真的实体，或者能够提供交易记录，开设账号是不受限制的，毕竟现在的银行也有业绩考核，吸储的竞争并不比我们其它生意的竞争小，但这过程中，任何背景调查过程中，无交易记录，或者听到说你开立企业未来别人经营，估计想正常开户会很难！
当然，是否存在矫枉过正，我相信也一定有，毕竟银行经办人和领导谁不怕背锅呢！不过如果您是真的，我相信也做不成假的！
这一期写到这里，下一期给大家聊聊东莞苦逼的贸易型出口退税！
文章结尾，基于目前解决的案例，感谢东莞市外汇管理局林科，虎门某银行行长助理汪小姐，原创不易，转载请注明转自“瓜哥外贸领航站”。
